限界現金机の計算 - 問題なく迅速に！

2011年10月12日、ロシア中央銀行現金取引に関する判決が公表された。これによれば、2012年以降、あらゆる組織形態および法的形式の経済主体は、現金支出限度の独立した計算を行う義務がある。この問題の早い段階で会社が完全に中央銀行に頼ることができれば、現在は自らの力を発揮し、それを独立して決定する必要があります。これは、現金残高に関する既存の制限に注意を払って、すべての現金取引を記録しなければならない個々の起業家に適用されます。しかし、急いで気になることや神経質になること、キャッシュボックスの制限を計算し、現金規律を観察すること - それほど難しいことではありません！

現金限度は現金の額です企業のキャッシュレジスターに合法的に保管することができ、銀行に引き渡すことができない資金。企業の主な任務は、あなた自身に最適な限度額を選択し、余剰現金を譲渡することです。法律によれば、現金残高の残高を計算する方法についての厳しい規則はないので、資金を受け取った期間を選択することができます。ほとんどの場合、不足している不必要な頭痛やお金の余剰を避けるために、キャッシュバランスの高い指標を確立しようとします。同時に、限度額を超える現金は少なくとも週に1回は銀行に預金されなければならないことに注意する必要があります。例外は、単一の銀行が存在しないロシアの遠隔地域に対してのみ行われます。それらの場合、期間は14営業日です。

現金限度を計算するためのアルゴリズム

1.実際にキャッシュフローを計算する期間を選択します。法律によると、92営業日を超えることはできません。

2.現金支出限度額の計算は、基本的な計算式に従って行われます。

「現金限度」=「現金収入」/「計算期間内の日数」*「現金引き出し間の日数」。

3.私たちは現金規律に従っており、すべてが順調です！

現金机の限度額計算の例を考えてみましょう

1.最初のケースでは、企業は収入を得ている。 ギフトLLCがすべての機会にオリジナルのギフトを販売しているとします。報告期間中に2011年第3四半期を71日間選択した場合、その収入は500,000ルーブルになり、店舗は毎週金曜日に現金を出し、LC = 500,000 / 71 * 5 = 35,211ルーブルとなります。

2。 しかし、企業が現金収入を得ていない場合はどうすればよいでしょうか？この場合、降順の間の日数ではなく、現金を受け取るための銀行間の通話を通過する営業日数を使用します。例えば、LLC "Rural Milk"は、農家や農村住民からの乳製品の購入に従事しています。買収が最も集中した2012年10月に、経営陣が採用を決定したとします。キャッシャーには3日に1回、10月には20営業日かかります。そして、この期間にOOO Rural Milkの収入が30万ルーブルに達した場合、現金限度はLC = 300,000 / 20 * 3 = 60,000ルーブルのようになります。

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